SPARTAN BROKERS INFORME FUNDAMENTAL · OSL: COSH · 22 SEP 2026
ANÁLISIS FUNDAMENTAL · PERFORACIÓN OFFSHORE · OSL: COSH

Constellation Oil Services
¿Valor profundo o TRAMPA?

Análisis completo de Constellation Oil Services Holding S.A., el mayor perforador offshore de Brasil: proyección de precio a 5 años en tres escenarios, informe financiero, backlog de 2.500 M USD, flota, proyectos pasados y futuros, catalizadores, retos y veredicto de inversión.

Datos a 22 de septiembre de 2026 Fuentes: Euronext, Oslo Børs, Fitch, S&P, compañía No es asesoramiento financiero
COSH · OSLO BØRS / EURONEXT
140,00 NOK
Cierre 16-18 sep 2026
-6,0 % desde el máximo 52 sem.
Máx. 52 sem: 149,00 NOK (1-jun-2026)
CAP. BURSÁTIL˜ 11,8 – 12,2 B NOK
VALOR DE EMPRESA˜ 17,8 B NOK
ACCIONES87,15 M
P/B (VALOR CONTABLE)0,76x
P/E ADELANTADO9,17x
BACKLOG CONTRATADO2,5 – 2,8 B USD
EBITDA AJUST. 2Q26126 M USD · 50 %
APALANCAMIENTO NETO1,18x
RATING FITCHB+ · Estable
DIVIDENDO 2026100 M USD
VEREDICTO SPARTAN: valor cíclico barato con visibilidad de caja. Apto como posición de valor en el 3 – 6 % de la cartera, sabiendo que el petróleo y Petrobras mandan.
Informe elaborado por Spartan Brokers · Roberto Parra, Asesor Financiero certificado · Próximos resultados: 17-18 nov 2026
VALOR / BOLSASCOSH · Oslo BørsEuronext (26-may-2026) · FRA: QG21 · ISIN NO0013597419
SECTOREnergía · Servicios petrolerosPerforación offshore bajo contrato (day rate)
DOMICILIO / OPERACIÓNLuxemburgo · BrasilMatriz: Constellation (ex Queiroz Galvão Óleo e Gás)
POSICIÓN DE MERCADONº1 en Brasil˜ 22 – 23 % de cuota en ultraprofundo · 45 años
SALIDA A BOLSA6-mar-2025Euronext Growth Oslo · cap. ˜ 8,1 B NOK
INGRESOS FY2025597,2 M USD+6 % interanual · 29,1 M por flota gestionada
EBITDA AJUSTADO FY2025232,8 M USDMargen 39,0 %
INGRESOS 2Q26251,8 M USD+81 % interanual
EBITDA AJUSTADO 2Q26126 M USDMargen 50 % · +129 % interanual
CAJA (2Q26)226 M USDApalancamiento neto 1,18x (1,80x en dic-25)
DIVIDENDO COMPROMETIDO100 M USD en 2026˜ 8 % de rentabilidad por dividendo
COBERTURA DE ANALISTAS4 · COMPRAObjetivo medio ˜ 184 NOK (175 – 196)
CONCLUSIÓN DEL ANÁLISIS

¿Es bueno invertir en Constellation Oil Services?

Respuesta corta: sí, como posición de valor cíclico con tamaño moderado. Es una de las pocas compañías del sector que combina backlog contratado hasta 2030, márgenes del 50 %, apalancamiento por debajo de 1,2x, dividendos comprometidos y una valoración de 0,76 veces su valor contable. El riesgo no es la empresa: es el precio del petróleo y la dependencia de un solo cliente, Petrobras.

Comprar · valor cíclico

Rating Spartan: COMPRA PARA CARTERA DE VALOR. A 140 NOK la compañía vale ˜ 11.800 M NOK (˜ 1.260 M USD) con un valor de empresa de ˜ 1.750 M USD, frente a un EBITDA ajustado anualizable de ˜ 500 – 580 M USD y un backlog contratado de 2.500 – 2.800 M USD. Es decir: el mercado paga el backlog a menos de la mitad de su valor contractual.

Peso recomendado: 3 % – 6 % de la cartera para un perfil dinámico que acepte el riesgo petróleo; 1 % – 3 % para un perfil equilibrado. Con 10.000 €, entre 300 € y 600 €, preferiblemente en dos o tres compras.

Precio objetivo ponderado 2031: ˜ 263 NOK (+88 % sin contar dividendos). Con el dividendo comprometido de 100 M USD anuales (˜ 8 % de rentabilidad), la rentabilidad total acumulada a cinco años del escenario central supera el 130 %.

Referencias de mercado: máximo de 52 semanas en 149,00 NOK (1-jun-2026); objetivo medio de los cuatro analistas que la cubren: 184,16 NOK (rango 175,43 – 196,00 NOK), consenso de compra.

POTENCIAL DE REVALORIZACIÓN7 / 10
RIESGO / CICLICIDAD8 / 10
VISIBILIDAD DE INGRESOS (BACKLOG)9 / 10
SOLIDEZ DEL BALANCE7 / 10
RENTABILIDAD POR DIVIDENDO9 / 10
VALUACIÓN ABSOLUTA9 / 10
DIVERSIFICACIÓN DE CLIENTES2 / 10
LIQUIDEZ DEL VALOR4 / 10

POR QUÉ SÍ INVERTIR

  • Líder indiscutible en su nicho. Mayor operador de perforación offshore de Brasil, con unos 45 años de historia y aproximadamente el 22 – 23 % de cuota en plataformas ultraprofundas, según S&P y Fitch.
  • Backlog contratado hasta 2030. 2.500 M USD al cierre del 2T26 (2.700 M en marzo y ˜ 2.800 M tras las extensiones de abril), más de dos veces su capitalización: visibilidad de ingresos poco habitual en servicios petroleros.
  • Repricing de tarifas ya firmado. Las extensiones con Petrobras de abril de 2026 (Brava Star, Gold Star y Alpha Star, casi 10 años adicionales) añadieron 1.100 M USD de cartera y los nuevos contratos 2025-2026 entran con tarifas medias ˜ 50 % superiores.
  • Márgenes en expansión. EBITDA ajustado del 2T26 de 126 M USD con margen del 50 %, frente a 55 M USD y 40 % un año antes; beneficio neto ajustado de 51 M USD en el trimestre.
  • Balance desendeudado. Apalancamiento neto de 1,18x en el 2T26 (desde 1,80x en diciembre de 2025), caja de 226 M USD y upgrade de Fitch a B+ con perspectiva estable en julio de 2026.
  • Dividendo real y creciente. Programa comprometido de 100 M USD para 2026 (˜ 8 % sobre la capitalización) y cláusula que permite distribuciones trimestrales de hasta 25 M USD mientras el apalancamiento se mantenga bajo control.
  • Valoración de derribo. 0,76x valor contable, 1,60x ventas, P/E adelantado de 9,2x y un EV/EBITDA 2026 estimado en torno a 3x: múltiplos de compañía en dificultades aplicados a una compañía que ya no lo está.
  • Catalizador de contratación vivo. La licitación de Petrobras para el campo de Búzios (hasta cuatro plataformas, contratos de 2,5 – 3 años en torno a 380.000 USD/día) y la flota totalmente contratada abren la puerta a nuevas adjudicaciones.
  • Acceso bursátil europeo recién estrenado. Admisión en Euronext el 26 de mayo de 2026 con capitalización de ˜ 12.000 M NOK: más visibilidad, más cobertura y más flujo institucional.
  • Accionariado de calidad. Entre los principales tenedores declarados figuran gestoras de valor como Caius Capital (6,30 %), Cobas Asset Management (3,04 %) y DNB Asset Management (2,81 %).

POR QUÉ NO (O POR QUÉ ESPERAR)

  • Dependencia extrema de Petrobras. Un solo cliente concentra la práctica totalidad del backlog: cualquier recorte del plan de inversiones de Petrobras o renegociación de tarifas golpea directamente (en 2026 las concesiones de precio pactadas suponen ˜ 3 % de los ingresos).
  • Ciclicidad del petróleo y de las tarifas. Es un negocio de day rates: si el Brent cae por debajo de 55 – 60 USD y la contratación offshore se frena, las renovaciones de contrato se firman muy por debajo y el EBITDA se contrae con rapidez.
  • Historial de reestructuración. La compañía (antes Queiroz Galvão Óleo e Gás) cerró en enero de 2020 una reestructuración global de unos 1.500 M USD tras más de dos años de procesos en EE. UU. y Brasil: el pasado de crédito pesa en el rating (B / B+) y en el coste de la deuda.
  • Triple riesgo divisa. Ingresos ligados al real brasileño y al dólar, cotización en coronas noruegas y reporting en dólares: para un inversor europeo el resultado en euros depende de tres tipos de cambio.
  • Liquidez reducida. Volumen medio diario de apenas ˜ 230.000 acciones y un mercado (Euronext Growth) con menos exigencias de gobierno corporativo: entrar y salir posiciones grandes mueve el precio.
  • Resultado GAAP todavía irregular. El beneficio neto del 2T26 fue de solo 1,37 M USD (BPA 0,016 USD) frente a un beneficio ajustado de 51 M USD: gastos financieros, impuestos y diferencias de cambio se comen gran parte del EBITDA.
  • Capex y edad de la flota. Las plataformas ultraprofundas exigen mantenimiento y mejoras continuas; renovar o ampliar la flota requiere capital intensivo en un sector donde los astilleros vuelven a estar saturados.
  • Competencia global agresiva. Transocean, Valaris, Noble, Seadrill, Foresea y Odfjell compiten por los mismos concursos internacionales con flotas más modernas en algunos casos.
  • Riesgo político y regulatorio brasileño. Reglas de contenido local, fiscalidad, licencias ambientales y la estrategia energética del Gobierno pueden alterar los planes de Petrobras.
  • Transición energética. A cinco-diez años, la demanda de perforación nueva es estructuralmente incierta: el valor está en ejecutar el backlog y devolver caja, no en crecer indefinidamente.

Tamaño de posición: cuánto invertirías

Calcula cuánto supone la posición recomendada sobre tu capital y qué valdría en 2031 en cada escenario, incluyendo el dividendo estimado que se reinvierte.

%
%
Regla Spartan: en un cíclico con dividendo alto, la rentabilidad total importa más que el precio. Con el programa actual de 100 M USD anuales (˜ 8 % sobre la capitalización), la mitad del retorno esperado a cinco años puede venir del dividendo, no de la revalorización. Vigila siempre el apalancamiento neto: por encima de 2,5x el dividendo es lo primero que se recorta.
PROYECCIÓN 2026 – 2031

Dónde puede llegar el precio en 5 años

En un perforador offshore el precio lo deciden cuatro variables: el day rate de los contratos que se renuevan, el backlog, el apalancamiento y el múltiplo EV/EBITDA que el mercado esté dispuesto a pagar. Los tres escenarios combinan las cuatro.

TRAYECTORIA ESTIMADA DEL PRECIO (NOK) Bajista (30 %) Central (45 %) Alcista (25 %)
Cómo leer estos escenarios. El escenario central no exige un superciclo del petróleo: solo ejecutar el backlog contratado (2.500 – 2.800 M USD), mantener el margen del 45 – 50 %, sostener el dividendo y que el mercado reconozca un múltiplo de 4 – 5x EV/EBITDA, todavía por debajo de los pares internacionales. El alcista requiere nuevas adjudicaciones tipo Búzios con tarifas de 380.000 – 400.000 USD/día. El bajista exige Brent débil, renegociaciones a la baja y suspensión del dividendo.
VALORACIÓN

Qué pagas hoy por cada dólar de EBITDA

Tipo de cambio de referencia: 1 USD ˜ 9,34 NOK (septiembre de 2026). Las cifras de 2026 y 2027 son estimaciones propias de Spartan Brokers a partir de los resultados publicados y del backlog contratado.

MétricaValorLectura del analista
Precio (16 – 18 sep 2026)140,00 NOK˜ 14,99 USD por acción
Capitalización˜ 12,0 B NOK˜ 1.280 M USD · 87,15 M de acciones
Valor de empresa (EV)˜ 17,8 B NOK˜ 1.900 M USD incluyendo deuda neta
EV / EBITDA ajustado 2026e˜ 3,3xCon EBITDA estimado de ˜ 570 M USD
P / E adelantado9,17xConsenso de mercado (Yahoo Finance)
P / Valor contable0,76xCotiza por debajo de su patrimonio neto
P / Ventas (TTM)1,60xIngresos TTM ˜ 800 M USD y creciendo
EV / Backlog contratado˜ 0,7xEl mercado paga 0,7 USD por cada 1 USD de cartera firmada
Rentabilidad por dividendo 2026˜ 7,9 %100 M USD comprometidos sobre ˜ 1.280 M de capitalización
Objetivo medio de analistas184,16 NOKRango 175,43 – 196,00 NOK · 4 analistas · consenso COMPRA
Potencial frente a objetivo medio+31,5 %Sin incluir el dividendo acumulado del periodo

Sensibilidad del precio al ciclo offshore

Estimación propia de Spartan Brokers. Capitalización implícita a partir del EBITDA esperado y del múltiplo EV/EBITDA, más caja neta; precio por acción con 87,15 M de títulos.

Escenario de negocioEBITDAMúltiploEV implícitoCap. implícitaPrecio (NOK)
Recesión del petróleo · tarifas a la baja · sin dividendo300 M USD3,0x900 M USD˜ 1.130 M USD˜ 121 NOK
Ejecución del backlog actual con márgenes del 40 %450 M USD3,5x1.575 M USD˜ 1.805 M USD˜ 193 NOK
Escenario central Spartan · margen 48 % y dividendo sostenido570 M USD4,0x2.280 M USD˜ 2.510 M USD˜ 269 NOK
Nuevas adjudicaciones (Búzios) con tarifas > 380 k USD/día700 M USD5,0x3.500 M USD˜ 3.730 M USD˜ 400 NOK
Superciclo offshore · escasez de plataformas ultraprofundas900 M USD6,0x5.400 M USD˜ 5.630 M USD˜ 603 NOK
La clave del informe. Con un EBITDA anualizable cercano a 500 – 580 M USD y un EV de ˜ 1.900 M USD, Constellation cotiza a unos 3,3x EV/EBITDA: el múltiplo típico de un activo en liquidación, no de un líder con cartera contratada hasta 2030 y rating en mejora. O el mercado descuenta una caída severa del petróleo y de las tarifas en las renovaciones de 2027-2028, o la acción está barata. La tesis de inversión consiste en cobrar el dividendo mientras se resuelve esa duda.
INGRESOS Y EBITDA AJUSTADO (M USD) Ingresos netos EBITDA ajustado Estimación Spartan
BACKLOG CONTRATADO (MILES DE MILLONES USD) Cartera de contratos firmados
INFORME FINANCIERO

Cuenta de resultados, balance y deuda

Cifras en dólares estadounidenses procedentes de los comunicados de resultados de la compañía (4T25, 1T26 y 2T26), de las agencias de rating y de su sala de inversores. Ejercicio fiscal: 1 de enero a 31 de diciembre.

MagnitudFY2024FY20251T262T26Comentario
Ingresos netos˜ 563597,2˜ 333251,8+39 % interanual en 1T26 y +81 % en 2T26
EBITDA ajustado˜ 186232,8˜ 158126+120,5 % interanual en 1T26 · +129 % en 2T26
Margen EBITDA ajustado˜ 33 %39,0 %48 %50 %Repricing de tarifas y control de costes
Beneficio neto ajustadon/dn/dn/d51Métrica no GAAP destacada por la compañía
BPA (USD)n/dn/d0,390,0161T25 fue pérdida de -0,28 USD por acción
Caja e inversiones a corto plazo183228215226Colchón suficiente para capex y dividendo
Deuda netan/d˜ 420444˜ 500Sube por capex y dividendo, pero el ratio mejora
Apalancamiento neton/d1,80x˜ 1,55x1,18xFitch proyecta 1,8x de apalancamiento EBITDA en 2026 desde 2,9x
Backlog contratadon/d1.7002.7002.500˜ 2.800 M USD tras las extensiones de abril de 2026
Dividendo / distribuciones00100 (programa 2026)Con cargo a prima de emisión; hasta 25 M USD por trimestre
RatingS&P: B (oct-2024) · Fitch: B+ perspectiva estable (jul-2026)Upgrade desde B con perspectiva positiva

Estructura de capital y retribución

La compañía ha pasado de reestructurar 1.500 M USD de deuda a devolver caja al accionista en seis años.

Deuda senior y bonos

Notas garantizadas de primer rango (First Lien Notes 2026), bonos con vencimiento en 2029 al 9,375 % y notas a muy largo plazo (2050). El bono de 650 M USD al 9,375 % figura como amortizado por Fitch.

Coste de financiación aún alto
Programa de dividendo 2026

100 M USD comprometidos para el ejercicio, distribuidos con cargo a prima de emisión (share premium distributions). Rentabilidad estimada ˜ 7,9 % al precio actual.

˜ 8 % de yield
Cláusula de apalancamiento

Los documentos de deuda habilitan distribuciones trimestrales de hasta 25 M USD desde el 1 de abril de 2026 hasta el 1T27, siempre que el apalancamiento neto se mantenga por debajo del umbral pactado.

Dividendo condicionado
Expectativa de la cobertura

Pareto Securities, al iniciar cobertura, estimaba que la compañía podría devolver alrededor del 50 % de su capitalización actual en dividendos en el horizonte del plan.

Retorno de caja acumulado

Motor operativo del trimestre

Qué hay detrás del salto de ingresos y márgenes en 2026.

Flota totalmente contratada

Sin tiempos muertos relevantes y con tarifas materialmente más altas; los contratos a largo plazo firmados en 2025-2026 entran con day rates medios ˜ 50 % superiores a los anteriores.

Visibilidad de caja
Amaralina Star a plena producción

Contrato de tres años con Petrobras por ˜ 528 M USD, con tarifa de ˜ 404.700 USD/día, 39 M USD de movilización y servicios integrados; inicio en el 1T26 tras operar en el campo de Roncador.

Tarifa de referencia
Extensiones de abril de 2026

Brava Star, Gold Star y Alpha Star amplían contratos casi 10 años en conjunto: +1.100 M USD de cartera (+67 % hasta ˜ 2.800 M USD a 2030), con concesiones de precio de ˜ 3 % de los ingresos de 2026 a cambio de mejores condiciones de cobro.

Backlog hasta 2030
Flota gestionada (managed fleet)

29,1 M USD de los ingresos de 2025 proceden de la operación de flota de terceros, un negocio de capital ligero que añade margen sin capex.

Diversificación de ingresos
ACTIVOS

La flota: plataformas ultraprofundas de sexta generación

Constellation posee, fleta y opera plataformas de perforación offshore para aguas profundas y ultraprofundas (hasta 10.000 – 12.000 pies de lámina de agua), centradas en el pre-sal brasileño. Esta es la flota que genera el backlog.

Amaralina StarDrillship DP de 6.ª generación · aguas hasta 10.000 pies · en operación desde 2012Contrato Petrobras 3 años · ˜ 528 M USD · ˜ 404.700 USD/día
Brava StarDrillship ultraprofundo optimizado para el pre-sal brasileñoContrato ˜ 370.000 USD/día · extendido en abr-2026
Gold StarDrillship de aguas ultraprofundas · campañas de desarrollo en el pre-salExtensión firmada en abr-2026
Alpha StarDrillship ultraprofundo · operación continuada para PetrobrasExtensión firmada en abr-2026
Laguna StarDrillship de aguas profundas con largo historial operativo en BrasilContratos adjudicados en 2024
Tidal ActionUnidad adjudicada por Petrobras junto a Laguna Star en sep-2024Contratos de perforación offshore Brasil
Además de la flota propia, Constellation opera flota gestionada de terceros (managed fleet), que aportó 29,1 M USD de ingresos en 2025, y ofrece servicios asociados a la perforación. Su informe de estado de flota de mayo de 2026 recoge tarifas operativas que van desde ˜ 115.000 USD/día en unidades suspendidas o de menor especificación hasta más de 400.000 USD/día en los drillships de sexta generación contratados.
HISTORIAL Y HOJA DE RUTA

Proyectos pasados y futuros

De la quiebra técnica a devolver 100 M USD al accionista en seis años. Esta es la línea de tiempo completa, con los hitos ejecutados y los previstos.

1979 – 2015
Origen como Queiroz Galvão Óleo e Gás PASADOMás de 45 años de actividad en perforación offshore en Brasil, vinculada históricamente a uno de los grandes grupos constructores del país. En 2015 se incorporan los drillships Amaralina Star y Laguna Star a la operativa.
2019 – ENERO 2020
Reestructuración global de 1.500 M USD CRISISTras más de dos años de procesos judiciales en EE. UU. (Chapter 11) y Brasil, el grupo completa una reestructuración integral de deuda que recapitaliza la compañía y da entrada a los acreedores en el capital. Es el episodio que explica el rating actual y el descuento en bolsa.
2024
Recontratación con Petrobras y rating de S&P HITOS&P asigna rating «B» y la define como uno de los mayores operadores puros de plataformas ultraprofundas de Brasil, con ˜ 22 % de cuota. En septiembre, Petrobras adjudica contratos para Laguna Star y Tidal Action; en diciembre, Amaralina Star firma tres años por ˜ 528 M USD a ˜ 404.700 USD/día.
6 MARZO 2025
Salida a bolsa en Euronext Growth Oslo HITOAdmisión directa a cotización del holding luxemburgués con ticker COSH (ISIN NO0013597419) y una capitalización aproximada de 8.100 M NOK: octava incorporación del año en Euronext y primera en Euronext Growth Oslo.
OCTUBRE 2025
Fitch revisa la perspectiva a positivaMantiene el rating «B» pero mejora la perspectiva, destacando su posición como mayor operador de plataformas de Brasil con ˜ 23 % de cuota y 45 años de historial.
DICIEMBRE 2025
Cierre de 2025: 597 M USD de ingresosEBITDA ajustado de 232,8 M USD (margen 39 %), caja de 228 M USD y backlog de 1.700 M USD. Apalancamiento neto de 1,80x.
FEBRERO – MARZO 2026
Amaralina Star arranca y el backlog se dispara HITOEl nuevo contrato de Amaralina Star entra en vigor y el 1T26 registra ingresos +39,3 %, EBITDA ajustado +120,5 % con margen del 48 % y BPA de 0,39 USD (frente a pérdidas de -0,28 USD un año antes). Backlog de 2.700 M USD a marzo.
2 ABRIL 2026
Extensiones con Petrobras por 1.100 M USD HITOBrava Star, Gold Star y Alpha Star amplían contratos casi 10 años en conjunto. La cartera sube un 67 % hasta ˜ 2.800 M USD con visibilidad hasta 2030, a cambio de concesiones de precio equivalentes a ˜ 3 % de los ingresos de 2026 y mejoras en los plazos de cobro.
26 MAYO 2026
Admisión en Euronext HITOCon una capitalización aproximada de 12.000 M NOK: vigésima cuarta incorporación del año en Euronext y décima admisión internacional. Amplía la base inversora europea.
JULIO 2026
Fitch sube el rating a «B+» con perspectiva estable MEJORAApoya la decisión en el backlog de 2.700 M USD de marzo de 2026, que da visibilidad de ingresos en un sector volátil, y proyecta una reducción del apalancamiento EBITDA hasta 1,8x en 2026 desde 2,9x.
AGOSTO 2026
2T26: margen del 50 % y dividendo de 100 M USD RÉCORDIngresos de 251,8 M USD (+81 %), EBITDA ajustado de 126 M USD (+129 %) con margen del 50 %, beneficio neto ajustado de 51 M USD, caja de 226 M USD y apalancamiento neto de 1,18x. Se confirma el programa de dividendo de 100 M USD para 2026.
SEPTIEMBRE 2026
Colocación secundaria de accionesOperación de venta de títulos existentes canalizada por Arctic, que aumenta el flotante y la liquidez del valor. La acción cotiza a 140 NOK, un 6 % por debajo de su máximo de 52 semanas (149 NOK del 1 de junio).
17 – 18 NOVIEMBRE 2026
Resultados del 3T26 PRÓXIMO CATALIZADORPublicación de estados financieros intermedios y comunicado de resultados. Claves: margen EBITDA, evolución del backlog, capex, apalancamiento y calendario de pagos del dividendo.
2026 – 2027
Licitación de Búzios y nuevas adjudicaciones CLAVEPetrobras lanzó en mayo de 2025 una licitación plurianual para hasta cuatro plataformas en el campo de Búzios; el mercado habla de contratos de 2,5 – 3 años en torno a 380.000 USD/día con extensiones opcionales. Cualquier adjudicación sería el catalizador de revalorización más potente.
2027
Vencimiento de contratos y renegociación de tarifasVarios contratos actuales vencen en 2027-2028: el day rate de renovación marcará el EBITDA de la segunda mitad de la década. Es el principal riesgo de la tesis.
2027 – 2029
Normalización del rating y refinanciaciónCon apalancamiento por debajo de 1,5x y generación de caja estable, la compañía puede aspirar a BB- y refinanciar los bonos al 9,375 % con vencimiento en 2029 a menor coste, liberando beneficio neto.
2028 – 2031
Devolución de capital y posible consolidaciónEscenario central: dividendos crecientes y eventuales recompras; escenario alcista: participación en la consolidación del sector offshore brasileño o internacionalización de la flota fuera de Brasil.
QUÉ MOVERÁ EL PRECIO

Catalizadores alcistas y retos bajistas

Los eventos concretos que revalorizarían la acción y los riesgos que la hundirían, con su ventana temporal y su impacto estimado.

Catalizadores alcistas

Titulares que buscaríamos antes de añadir posición.

Adjudicación en la licitación de Búzios

Hasta cuatro plataformas, contratos de 2,5 – 3 años en torno a 380.000 USD/día. Cada plataforma adjudicada añadiría cientos de millones al backlog y consolidaría el liderazgo brasileño.

Impacto muy alto2026 – 2027
Brent sostenido por encima de 70 – 75 USD

Mantiene activo el plan de inversiones de Petrobras y las campañas de perforación del pre-sal, que son la fuente directa de contratos para Constellation.

Impacto muy altoContinuo
Ampliación del dividendo o recompras

Con 100 M USD ya comprometidos en 2026 y apalancamiento de 1,18x, cualquier aumento del reparto o anuncio de recompra revalorizaría el valor de inmediato (yield actual ˜ 8 %).

Impacto alto2027 – 2028
Subida de rating a BB-

Fitch ya mejoró a B+ estable en julio de 2026. Un nuevo upgrade bajaría el coste de la deuda (hoy con cupones del 9,375 %) y abriría la puerta a más inversores institucionales.

Impacto medio-alto2027 – 2029
Resultados del 3T26 (17-18 noviembre)

Confirmar margen del 50 %, caja creciente y ejecución del backlog sería el argumento más inmediato para cerrar la brecha con el objetivo de los analistas (184 NOK).

Impacto medioNov-2026
Escasez global de drillships ultraprofundos

La flota mundial disponible se ha reducido tras años de desguaces y sin nuevas construcciones: cualquier repunte de la contratación internacional eleva los day rates de renovación.

Impacto alto2027 – 2030
Migración a un mercado regulado o inclusión en índices

El salto desde Euronext Growth a un segmento principal, o la entrada en índices de pequeña capitalización, forzaría compra pasiva y mejoraría la liquidez.

Impacto medio2027 – 2029
Internacionalización y flota gestionada

Replicar el modelo de managed fleet fuera de Brasil (África Occidental, Golfo de México, Guyana) reduciría la concentración de cliente sin exigir capex propio.

Impacto medio2027 – 2031
Interés de gestoras de valor

Caius Capital (6,30 %), Cobas (3,04 %) y DNB AM (2,81 %) ya están dentro: la entrada de más capital value suele anticipar procesos de reconocimiento de valor.

Impacto medioContinuo

Retos y riesgos bajistas

Lo que nos haría reducir o cerrar la posición.

Concentración en Petrobras

Un único cliente concentra el grueso del backlog. Un recorte de su plan de inversiones, una renegociación agresiva de tarifas o un cambio de gobierno en Brasil afectan directamente a la cartera.

Riesgo nº1
Caída del precio del petróleo

Con Brent por debajo de 55 – 60 USD la contratación offshore se detiene y las renovaciones de 2027-2028 se firman a la baja, comprimiendo el EBITDA desde los niveles actuales.

Impacto muy alto
Renovación de contratos a tarifas menores

El repricing favorable actual es contractual, no perpetuo: si el ciclo de day rates toca techo antes de 2028, el múltiplo no se expandirá y el beneficio se estancará.

Impacto alto
Historial de crédito

La reestructuración de 1.500 M USD cerrada en enero de 2020 sigue condicionando el rating (B+), el coste de la deuda (cupones del 9,375 %) y la percepción de riesgo de muchos fondos.

Impacto medio-alto
Riesgo divisa triple

Ingresos en reales y dólares, cotización en coronas noruegas y referencia en euros para el inversor europeo. Una depreciación fuerte del BRL recorta márgenes y caja.

Impacto medio-alto
Liquidez y mercado de cotización

Volumen medio diario de ˜ 230.000 acciones en un mercado de crecimiento: spreads amplios, dificultad para posiciones grandes y menor exigencia de gobierno corporativo.

Impacto medio
Capex, edad de flota y accidentes operativos

Las plataformas exigen mantenimiento intensivo; un incidente técnico o una parada no programada afecta al ingreso del trimestre y a la reputación ante el cliente único.

Impacto medio
Competencia internacional

Transocean, Valaris, Noble, Seadrill, Foresea y Odfjell compiten por los mismos concursos con flotas en algunos casos más modernas y mejor financiadas.

Impacto medio
Transición energética y criterio ESG

Muchos fondos tienen vetada la perforación offshore: limita la base compradora y puede mantener el descuento de valoración aunque los fundamentales mejoren.

Impacto medio
Regulación brasileña

Normas de contenido local, licencias ambientales del IBAMA, fiscalidad y política industrial pueden retrasar campañas de perforación y, con ellas, los contratos.

Impacto medio
POSICIÓN COMPETITIVA

Constellation frente al sector de perforación

Ningún competidor tiene su posición en Brasil: es el perforador nacional de referencia del pre-sal. Fuera de Brasil, compite con gigantes globales con flotas más grandes y mejor rating.

CompañíaFortaleza principalVentaja o desventaja frente a COSH
Constellation (COSH)Líder brasileño de perforación ultraprofunda, backlog hasta 2030 y dividendo ˜ 8 %Concentración en un cliente y un país; rating todavía especulativo
Transocean (RIG)Mayor flota mundial de aguas ultraprofundasMás escala y diversificación, pero más deuda y sin la posición local brasileña
Valaris (VAL)Flota moderna y balance saneado tras su reestructuraciónMejor rating y acceso a concursos globales; menos exposición al pre-sal
Noble Corporation (NE)Contratos de larga duración y fusiones (Maersk Drilling)Escala y diversificación geográfica superiores
Seadrill (SDRL)Reestructurada y con flota de alta especificaciónHistorial de crédito similar al de Constellation, pero menos anclaje local
Foresea (Francia)Especialista en semisumergibles de aguas profundasCompite por los mismos contratos en Brasil y África Occidental
Odfjell Drilling (Noruega)Referencia en el Mar del Norte y plataformas modernasMercados distintos; mayor exigencia de calidad y seguridad
Petrobras (cliente)Mayor demandante de perforación del Atlántico SurEs a la vez el motor del crecimiento y el principal riesgo de la tesis
Lectura Spartan. Constellation es un monopolio relativo en su mercado doméstico: Brasil exige contenido local, conocimiento del pre-sal y relaciones de décadas con Petrobras, y eso no se improvisa. A cambio, el inversor asume un riesgo de cliente único que los pares globales no tienen. La combinación correcta es tamaño de posición moderado y seguimiento trimestral del backlog y del apalancamiento.
PERFIL CORPORATIVO EXTENDIDO

A qué se dedica Constellation Oil Services

Descripción completa de la compañía: su estructura, su flota, su modelo de negocio, su historia financiera, su gobierno corporativo y sus riesgos.

˜ 2.000 palabras 10 min de lectura Actualizado el 22 de septiembre de 2026

1. Identidad y estructura societaria

Constellation Oil Services Holding S.A. es la sociedad holding, con domicilio en Luxemburgo, que encabeza el grupo Constellation, el mayor operador de perforación offshore de Brasil. Cotiza con el ticker COSH y el ISIN NO0013597419: fue admitida a negociación en Euronext Growth Oslo el 6 de marzo de 2025, mediante colocación directa y con una capitalización inicial de unos 8.100 millones de coronas noruegas, y el 26 de mayo de 2026 dio el salto a Euronext, en una operación que la propia bolsa destacó como la vigésima cuarta incorporación del año y la décima admisión internacional. También se negocia de forma secundaria en Fráncfort (QG21).

El holding no tiene actividad operativa propia: su valor reside en las filiales que poseen, fletan y operan plataformas de perforación para exploración y producción de petróleo y gas. La matriz operativa es la brasileña Constellation, antes conocida como Queiroz Galvão Óleo e Gás (QGOG), nacida dentro de uno de los grandes grupos de construcción e ingeniería de Brasil. La compañía se define como «la mayor empresa de perforación offshore que opera en Brasil, con más de 45 años de experiencia en la industria energética», y su ejercicio fiscal coincide con el año natural. Reporta en dólares estadounidenses, con ingresos operativos ligados al real brasileño y una cotización en coronas noruegas: esa triple exposición cambiaria es una de sus particularidades como inversión.

2. A qué se dedica exactamente

El negocio de Constellation es la perforación marina bajo contrato, lo que en el sector se conoce como contract drilling o day rate business. Una compañía petrolera —en su caso, casi siempre Petrobras— necesita perforar pozos de exploración, de delimitación o de desarrollo en aguas profundas y ultraprofundas. Constellation pone la plataforma, la tripulación, el mantenimiento y la ingeniería, y cobra una tarifa diaria (day rate) durante la vigencia del contrato, más pagos por movilización y por servicios integrados asociados.

Es un negocio de capital intensivo, contratos largos y alta visibilidad: los acuerdos típicos duran entre dos y cinco años, con opciones de extensión, y una vez firmados generan una cartera (backlog) que se convierte en ingresos con muy poca incertidumbre. El coste variable principal es la operación de la plataforma; por eso los márgenes EBITDA del sector oscilan entre el 30 % y el 55 % según el nivel de tarifas, y en el segundo trimestre de 2026 Constellation alcanzó el 50 %.

Además de la flota propia, la compañía opera una flota gestionada de terceros (managed fleet), que en 2025 aportó 29,1 millones de dólares de ingresos: un negocio de capital ligero que añade margen sin exigir inversión en activos. Según los registros del sector, su actividad incluye también servicios asociados a unidades flotantes de producción (FPSO) dentro del mismo ecosistema offshore brasileño.

3. La flota: activos ultraprofundos de sexta generación

La flota está especializada en aguas profundas y ultraprofundas, con capacidad de operación en láminas de agua de hasta 10.000 – 12.000 pies (3.048 – 3.658 metros), exactamente el rango que exige el pre-sal brasileño. Sus unidades más relevantes son:

  • Amaralina Star: drillship de posicionamiento dinámico de sexta generación, en operación desde 2012, capaz de perforar en hasta 10.000 pies de lámina de agua. En diciembre de 2024 firmó un contrato de tres años con Petrobras por unos 528 millones de dólares, con tarifa de aproximadamente 404.700 USD/día, 39 millones de movilización y servicios integrados, con inicio en el primer trimestre de 2026 tras completar su campaña en el campo de Roncador.
  • Brava Star: drillship ultraprofundo diseñado para el pre-sal, con contrato con Petrobras en torno a 370.000 USD/día, según detalla S&P en su informe de rating.
  • Gold Star y Alpha Star: drillships de aguas ultraprofundas con contratos extendidos en abril de 2026.
  • Laguna Star y Tidal Action: unidades adjudicadas por Petrobras en septiembre de 2024, dentro del proceso de recontratación de la flota nacional.

Su informe de estado de flota de mayo de 2026 muestra la enorme dispersión de tarifas del sector: desde ˜ 115.000 USD/día en unidades en suspensión o de menor especificación hasta más de 400.000 USD/día en los drillships de sexta generación contratados. Esa diferencia explica por qué la cartera de contratos, y no el número de plataformas, es la variable que determina el valor de la empresa.

4. Posición competitiva

Constellation es el mayor perforador offshore de Brasil y, según S&P y Fitch, uno de los mayores operadores puros de plataformas ultraprofundas del país, con una cuota de mercado del 22 – 23 % medida por número de unidades. Sus ventajas son estructurales: las reglas de contenido local brasileñas favorecen a operadores nacionales, la curva de aprendizaje del pre-sal es muy alta, y la relación con Petrobras se ha construido durante décadas. A cambio, su debilidad es evidente: un solo cliente dominante y un solo país.

5. Historia financiera: de la reestructuración al dividendo

La trayectoria reciente de la compañía es la de una reconstrucción completa. Tras el colapso del mercado offshore en 2015-2016 y los problemas del grupo constructor brasileño del que procedía, Constellation entró en un proceso de reestructuración que se prolongó más de dos años entre los tribunales de Estados Unidos (Chapter 11) y Brasil. La operación se cerró en enero de 2020 con una reestructuración global de aproximadamente 1.500 millones de dólares, que recapitalizó el grupo y convirtió a los acreedores en accionistas.

Desde entonces, el recorrido ha sido de saneamiento y recontratación. En 2024 S&P le asignó rating «B» y Petrobras volvió a adjudicarle contratos relevantes. En 2025 la compañía cerró el ejercicio con 597,2 millones de dólares de ingresos netos (+6 % interanual), un EBITDA ajustado de 232,8 millones (margen del 39,0 %), 228 millones de caja y un backlog de 1.700 millones de dólares. Ese mismo año debutó en bolsa en Oslo.

El 2026 es el año del cambio de régimen: el primer trimestre registró ingresos operativos un 39,3 % superiores, un EBITDA ajustado que se multiplicó por 2,2 (+120,5 %) con margen del 48 % y un beneficio por acción de 0,39 USD frente a la pérdida de 0,28 USD del mismo trimestre de 2025; la caja se situó en 215 millones y la deuda neta en 444 millones. El segundo trimestre confirmó la tendencia: ingresos de 251,8 millones (+81 %), EBITDA ajustado de 126 millones con margen del 50 % (frente a 55 millones y 40 % un año antes), beneficio neto ajustado de 51 millones, caja de 226 millones y un apalancamiento neto de 1,18x, muy por debajo del 1,80x de diciembre de 2025. En paralelo, el beneficio neto GAAP fue de solo 1,37 millones (0,016 USD por acción), lo que recuerda que entre el EBITDA y el resultado final pesan gastos financieros, impuestos y diferencias de cambio.

El reconocimiento del mercado llegó en dos pasos: Fitch revisó la perspectiva a positiva en octubre de 2025 y en julio de 2026 mejoró el rating a «B+» con perspectiva estable, apoyándose en el backlog de 2.700 millones de dólares y proyectando una caída del apalancamiento EBITDA hasta 1,8x en 2026 desde 2,9x.

6. Cartera de contratos: el corazón de la tesis

El backlog es la métrica que define esta acción. Al cierre de 2025 era de 1.700 millones de dólares; en marzo de 2026 alcanzó 2.700 millones; y el 2 de abril de 2026, tras las extensiones pactadas con Petrobras para Brava Star, Gold Star y Alpha Star —casi diez años adicionales en conjunto—, sumó 1.100 millones de dólares y elevó la cartera un 67 % hasta aproximadamente 2.800 millones con visibilidad hasta 2030. Al cierre del segundo trimestre, la compañía reportaba 2.500 millones. El precio de esas extensiones incluyó concesiones tarifarias equivalentes a alrededor del 3 % de los ingresos de 2026, a cambio de mejoras en las condiciones y plazos de cobro: una renegociación típica de un cliente con poder de mercado.

La clave para los próximos ejercicios es el repricing: los contratos a largo plazo que empiezan en 2025-2026 entran con tarifas medias aproximadamente un 50 % superiores a las de los contratos anteriores, y la flota está totalmente contratada, con tiempos muertos mínimos. Es lo que explica que los ingresos del segundo trimestre crecieran un 81 % sin añadir plataformas.

7. Retribución al accionista

En 2026 la compañía estrenó política de retribución: un programa de 100 millones de dólares de dividendo para el ejercicio, instrumentado mediante distribuciones con cargo a prima de emisión, lo que sobre una capitalización de unos 1.280 millones de dólares supone una rentabilidad cercana al 8 %. Además, la documentación de deuda incluye una cláusula que habilita distribuciones trimestrales de hasta 25 millones de dólares desde el 1 de abril de 2026 hasta el primer trimestre de 2027, siempre que el apalancamiento neto se mantenga por debajo del umbral pactado. Pareto Securities, al iniciar cobertura, estimaba que la compañía podría llegar a devolver en dividendos el equivalente a alrededor del 50 % de su capitalización actual. Es el argumento central de la tesis de valor: cobrar mientras se espera la revalorización.

8. Accionariado y gobierno corporativo

El capital está repartido entre los antiguos acreedores capitalizados, el equipo directivo y gestoras especializadas. Según el desglose de titulares significativos publicado en su web de inversores, figuran Caius Capital LLP con un 6,30 %, Cobas Asset Management con un 3,04 % —la gestora de valor española, dato relevante para el inversor local— y DNB Asset Management con un 2,81 %, además de otras gestoras nórdicas. La compañía mantiene una sala de inversores activa (ir.theconstellation.com) con informes de estado de flota, estructura de deuda, calendario de eventos y resultados trimestrales. Cotiza en Euronext Growth, un segmento con requisitos de gobierno corporativo más flexibles que los mercados regulados, un factor que algunos inversores descuentan en la valoración.

9. Riesgos estructurales

Los riesgos se pueden agrupar en cinco bloques. Cliente: Petrobras concentra la práctica totalidad de la cartera y fija las condiciones. Precio del petróleo: el negocio de day rates es una apuesta apalancada sobre el plan de inversiones de las petroleras, que depende del Brent. Financiero: historial de reestructuración, rating especulativo y cupones del 9,375 % que todavía consumen una parte relevante del EBITDA. Operativo y divisa: mantenimiento de plataformas en entorno ultraprofundo, riesgo de accidentes y triple exposición cambiaria (BRL, USD, NOK). Estructural: transición energética, competencia de perforadores globales con mejor rating y un mercado secundario con liquidez limitada (unas 230.000 acciones de volumen medio diario).

10. En resumen

Constellation Oil Services es el perforador offshore de referencia de Brasil: una compañía de activos pesados, contratos largos y tarifas diarias, que ha pasado de reestructurar 1.500 millones de dólares de deuda en 2020 a generar márgenes del 50 %, mantener un apalancamiento de 1,18x, acumular 2.500 – 2.800 millones de dólares de cartera contratada hasta 2030 y comprometer 100 millones de dólares de dividendo en 2026. Cotiza a 0,76 veces su valor contable y a unos 3,3 veces su EBITDA estimado, con cuatro analistas en compra y un objetivo medio de 184 NOK frente a los 140 NOK actuales. La pregunta de inversión no es si el negocio funciona —funciona—, sino cuánto tiempo durará el ciclo de tarifas altas y si Petrobras seguirá siendo el cliente que hoy es.

«Somos la mayor empresa de perforación offshore que opera en Brasil, con más de 45 años de experiencia en la industria energética.» CONSTELLATION OIL SERVICES · WEB CORPORATIVA
CÓMO SE HA HECHO ESTE ANÁLISIS

Metodología y fuentes

En un perforador offshore la valoración se construye desde el backlog y el day rate, no desde el beneficio histórico: el EBITDA de hoy refleja contratos firmados hace años.

PasoProcesoAplicado a COSH
IRevisión de resultados y comunicados oficialesEarnings release 4T25, 1T26 y 2T26, fleet status report y sala de inversores.
IIAnálisis del backlog y de las tarifas1.700 M USD (dic-25) ? 2.700 M (mar-26) ? ˜ 2.800 M (abr-26) ? 2.500 M (2T26).
IIIEstructura de capital y ratingS&P «B» (oct-2024), Fitch «B+» estable (jul-2026), apalancamiento 1,18x y caja 226 M USD.
IVValoración relativa y por múltiplosEV/EBITDA, P/E adelantado, P/B, P/S y EV/backlog frente a perforadores globales.
VEscenarios de precio ponderadosBajista 30 % · central 45 % · alcista 25 %, horizonte 2031 y dividendo reinvertido.

Fuentes consultadas

Aviso legal y de riesgo. Este documento es material formativo y divulgativo elaborado por Spartan Brokers. No constituye asesoramiento de inversión, recomendación de compra o venta, ni oferta de ningún producto financiero. Constellation Oil Services Holding es un valor cíclico de pequeña capitalización, con liquidez limitada, rating de grado especulativo, historial de reestructuración de deuda y exposición triple a divisa (BRL, USD y NOK); puede sufrir caídas superiores al 50 % en episodios de debilidad del petróleo. Las proyecciones de precio y las tablas de sensibilidad son estimaciones propias basadas en información pública considerada fiable pero no verificada de forma independiente, y varias magnitudes de 2024, 2026 y 2027 están marcadas como estimación. Rentabilidades pasadas no garantizan rentabilidades futuras. Invierte solo capital que puedas permitirte perder y consulta con un asesor autorizado.
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